2009年10月28日，中國人民銀行組織建設(shè)并管理的全國電子商業(yè)匯票(以下簡稱“電子票據(jù)”)系統(tǒng)(ECDS)開始試點(diǎn)運(yùn)行，標(biāo)志著我國票據(jù)市場邁入電子化時(shí)代。ECDS運(yùn)行兩年多以來，順利實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)全流程電子化辦理。商業(yè)銀行基本確立了電子票據(jù)業(yè)務(wù)處理模式，圍繞融資便利和降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本而推出的各類電子票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新服務(wù)正加速推進(jìn)，全國電子票據(jù)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)較好發(fā)展勢頭。但我國電子票據(jù)業(yè)務(wù)在起步發(fā)展階段存在的諸如相關(guān)法律制度不夠健全及業(yè)務(wù)量總體較小、發(fā)展不如預(yù)期的問題亟待解決。

一、背景及問題

ECDS的建成標(biāo)志著我國商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)入電子化時(shí)代，對于降低票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和成本、促進(jìn)全國統(tǒng)一票據(jù)市場的形成、豐富支付結(jié)算工具、便利中小企業(yè)融資、完善利率形成機(jī)制以及促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等具有重要意義。特別是作為ECDS推廣應(yīng)用的創(chuàng)新舉措之一，財(cái)務(wù)公司簽發(fā)承兌的票據(jù)被明確可視為銀行承兌匯票，在很大程度上提升了大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司商業(yè)承兌匯票的信用品質(zhì)和市場流通性。在ECDS建成運(yùn)行和全國推廣應(yīng)用之后，財(cái)務(wù)公司使用電子票據(jù)作為結(jié)算和融資手段的積極性明顯提高，尤其是電子票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需求快速增長。各商業(yè)銀行圍繞融資便利和降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本而推出的各類電子票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新服務(wù)正加速推進(jìn)。除提供融資銀行選擇便利和接入渠道選擇便利外，還向客戶提供了非營業(yè)時(shí)間業(yè)務(wù)辦理、在線簽署承兌和貼現(xiàn)協(xié)議、代理提示付款、集團(tuán)票據(jù)管理和池質(zhì)押等特色服務(wù)，較好地滿足了企業(yè)電子票據(jù)金融服務(wù)需求。但我國電子票據(jù)業(yè)務(wù)在起步發(fā)展階段存在的諸如相關(guān)法律制度不夠健全、業(yè)務(wù)量總體較小、發(fā)展不如預(yù)期的問題亟待解決。

(一)電子票據(jù)發(fā)展的相關(guān)法律制度有待調(diào)整完善

隨著電子票據(jù)業(yè)務(wù)的開展.現(xiàn)行《票據(jù)法》已滯后于電子票據(jù)發(fā)展的要求，不利于電子票據(jù)市場的長遠(yuǎn)發(fā)展。

一是電子票據(jù)相關(guān)法律規(guī)范的效力層級(jí)偏低，相關(guān)法律依據(jù)不足。當(dāng)前，電子票據(jù)的法律規(guī)范只有中國人民銀行頒布的《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》，該《辦法》的效力層級(jí)為部門規(guī)章，效力層級(jí)偏低，缺乏《票據(jù)法》對“電子票據(jù)作為票據(jù)的有效形式”的認(rèn)定。同時(shí)，電子票據(jù)的簽發(fā)和流通是在網(wǎng)絡(luò)上實(shí)現(xiàn)，采用的是無紙化的電子交易方式，交易簽章通過電子簽名的形式來實(shí)現(xiàn)。但電子簽名作為票據(jù)簽章是否真正產(chǎn)生法律效力，在《票據(jù)法》中也并未作規(guī)定。由于電子票據(jù)在法律規(guī)定層面上的依據(jù)不足，將影響到電子票據(jù)支付和結(jié)算的法律效力及安全性，在一定程度上阻礙了我國電子票據(jù)的發(fā)展。

二是電子票據(jù)配套法律體系有待完善。傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)中具有法律效力的紙質(zhì)票據(jù)行為(包括票據(jù)的簽發(fā)、背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、兌付等)如何在電子介質(zhì)中應(yīng)用，出現(xiàn)糾紛后電子形態(tài)的證據(jù)如何被法庭所接受等問題，是電子票據(jù)發(fā)展過程中有待解決的問題。

(二)電子票據(jù)業(yè)務(wù)量總體較小，發(fā)展不如預(yù)期

總體上看，當(dāng)前我國電子票據(jù)業(yè)務(wù)量總體較小，發(fā)展不如預(yù)期，原因主要如下：

1、票據(jù)是可轉(zhuǎn)讓的貿(mào)易結(jié)算工具，接受并使用的企業(yè)越多，則適用范圍越廣、流通性越強(qiáng)，反之亦然。電子票據(jù)屬于新生事物，大多數(shù)企業(yè)還處在觀摩、學(xué)習(xí)和適應(yīng)階段，業(yè)務(wù)認(rèn)同度尚需進(jìn)一步提升。不少企業(yè)因顧慮電子票據(jù)的流通性及其貿(mào)易對手對電子票據(jù)的接受程度，對使用電子票據(jù)仍持謹(jǐn)慎態(tài)度。

2、商業(yè)銀行對電子票據(jù)業(yè)務(wù)的市場推廣和客戶營銷范圍有限。不少商業(yè)銀行尚處于摸索和適應(yīng)電子票據(jù)業(yè)務(wù)流程的階段，需要推進(jìn)建立紙質(zhì)票據(jù)和電子票據(jù)共存期間精簡流程、強(qiáng)化管理的制度安排。

3、電子票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)市場尚未形成規(guī)模、渠道不通暢，在很大程度上阻滯了電子票據(jù)在金融機(jī)構(gòu)間的廣泛流通。而流動(dòng)性較差又致使包括四大國內(nèi)銀行在內(nèi)的各商業(yè)銀行缺乏持有電子票據(jù)的積極性，因而限制了電子票據(jù)出票、承兌、貼現(xiàn)等各環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)發(fā)展。

4、紙質(zhì)票據(jù)依托規(guī)模龐大的全國票據(jù)交易市場，商業(yè)銀行可根據(jù)市場利率的波動(dòng)快速買賣并獲取價(jià)差收益，而參與電子票據(jù)交易的商業(yè)銀行較少，缺乏交易對手，相對紙質(zhì)商業(yè)匯票，電子票據(jù)目前盈利性較差。

二、建議及理由

(一)完善法律法規(guī)，規(guī)范電子票據(jù)行為

結(jié)合國際與國內(nèi)電子票據(jù)業(yè)務(wù)開展實(shí)踐，現(xiàn)階段應(yīng)從以下兩個(gè)方面完善相關(guān)法律法規(guī)：一是盡快修改《票據(jù)法》或出臺(tái)相應(yīng)的司法解釋，明確電子票據(jù)的法律地位，豐富實(shí)踐中“書面形式”的內(nèi)涵和外延，使其對票據(jù)業(yè)務(wù)的保護(hù)范圍由以紙面票據(jù)為工具的支付結(jié)算，擴(kuò)大到以數(shù)據(jù)電文為基礎(chǔ)的電子票據(jù)支付結(jié)算。二是要確立電子簽名應(yīng)用于票據(jù)行為的法律效力，在法律上明確電子簽名和手工簽名蓋章具有同等的法律地位，以保障電子票據(jù)業(yè)務(wù)的依法安全穩(wěn)健運(yùn)行。

(二)總結(jié)推廣應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)電子票據(jù)業(yè)務(wù)快速發(fā)展

一是建議由人民銀行牽頭組織總結(jié)自ECDS建成運(yùn)行兩年多以來，金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)新發(fā)展電子票據(jù)業(yè)務(wù)方面所取得的經(jīng)驗(yàn)，研討電子票據(jù)業(yè)務(wù)量總體較小，發(fā)展不如預(yù)期的問題所在，并出臺(tái)相應(yīng)的措施推動(dòng)電子票據(jù)的快速發(fā)展。如可規(guī)定一定金額以上必須使用電子票據(jù)，辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)對電子票據(jù)優(yōu)先處理，以及在電子票據(jù)平臺(tái)上推出商業(yè)本票等新業(yè)務(wù)，從而推動(dòng)電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展。二是加強(qiáng)電子票據(jù)在相關(guān)行業(yè)企業(yè)中的宣傳，提高相關(guān)行業(yè)企業(yè)對采用電子票據(jù)作為支付結(jié)算工具的認(rèn)可度，鼓勵(lì)中小企業(yè)開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，擴(kuò)大電子票據(jù)應(yīng)用群體。三是建立電子票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)報(bào)價(jià)體系，完善利率定價(jià)機(jī)制。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場的活躍程度對電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展具有至關(guān)重要的作用，由于電子票據(jù)的最長期限由6個(gè)月延長至1年，故紙質(zhì)票據(jù)的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)價(jià)格很大程度上不適用于電子票據(jù)。各家商業(yè)銀行宜據(jù)此調(diào)整形成電子票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的報(bào)價(jià)體系，并在此基礎(chǔ)上形成直貼業(yè)務(wù)價(jià)格體系，以完善利率報(bào)價(jià)機(jī)制。