公司簡稱(證券代碼)

公司簡介

處罰機(jī)構(gòu)及相關(guān)內(nèi)容

起訴法院

起訴截止日

符合條件的投資者

*ST天目(600671)

公司全名杭州天目山藥業(yè)股份有限公司，法人代表范建國。公司是杭州市第一家上市公司，主營業(yè)務(wù)范圍包括生物制藥、中成藥、西藥、保健食品、電子產(chǎn)品、以及進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

證監(jiān)會[2011] 2號《行政處罰決定書》摘選：

經(jīng)查明，天目藥業(yè)存在以下信息披露違法行為：

一、以間接手段為大股東關(guān)聯(lián)方提供資金250萬元，為大股東關(guān)聯(lián)方提供資金280.5萬元；二、通過全資子公司預(yù)付貨款的形式，為大股東關(guān)聯(lián)方提供資金270萬元；三、間接為大股東關(guān)聯(lián)方提供資金230萬元；四、為大股東關(guān)聯(lián)方提供資金450萬元；五、直接為大股東關(guān)聯(lián)方提供資金累計29萬元；六、向大股東關(guān)聯(lián)方提供資金150萬元；七、間接向大股東關(guān)聯(lián)方提供資金200萬元；八、為現(xiàn)代集團(tuán)提供資金120萬元；九、未及時披露資金占用的情況；十、未披露關(guān)聯(lián)方所欠重大債務(wù)到期未獲清償?shù)那闆r；十一、未及時披露控股子公司深圳京柏拆借資金449萬元給關(guān)聯(lián)方的情況。

杭州中院

2013年1月30日

2007年8月17日至2009年4月30日間曾買賣過、并至2009年4月30日仍持有天目藥業(yè)股票，且存在虧損或推定虧損者。

ST天潤(002113)

公司全名湖南天潤實業(yè)控股股份有限公司，法人代表賴淦鋒。已成為湖南省重點化肥生產(chǎn)企業(yè)之一，湖南省岳陽市財政局是公司第一大股東。主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)、銷售尿素、液氨、甲醇、農(nóng)用碳酸氫銨及復(fù)合肥；銷售政策允許的化工產(chǎn)品、化工原料、金屬材料、礦產(chǎn)品;生產(chǎn)銷售塑料包裝產(chǎn)品；生產(chǎn)、銷售。 

《財政行政處罰決定書》財駐湘監(jiān)[2010]87號文件認(rèn)為公司在會計基礎(chǔ)工作、會計核算、稅收方面存在違反《會計法》、《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》和《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》等相關(guān)法律法規(guī)的行為，對公司處以 10萬元罰款，并責(zé)令公司就上述檢查所發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改調(diào)賬。

《財政整改調(diào)賬通知書》財駐湘監(jiān)函[2011]3號文件要求公司立即組織相關(guān)人員按照湖南財監(jiān)辦的要求進(jìn)行整改調(diào)賬，調(diào)整前 2009年公司的凈利潤為-71，475，584.23元，調(diào)整后公司的凈利潤為-71，842，013.23元，調(diào)整前 2009年公司的所有者權(quán)益為 364，788，432.37元，調(diào)整后公司的所有者權(quán)益為 350，786，767.32元。以上數(shù)據(jù)對 2008年損益不造成影響， 2008年公司凈利潤為 4，581，903.69元。

長沙中院

2013年2月1日

2010年4月28日至2011年1月31日之間買入，2011年2月1日之后賣出或一直持有至今。

五糧液(000858)

公司全名宜賓五糧液股份有限公司，法人代表劉中國。公司是以五糧液及其系列酒的生產(chǎn)、銷售為主要產(chǎn)業(yè)，同時生產(chǎn)經(jīng)營精密塑膠制品、大中小高精尖注射和沖壓模具現(xiàn)代制造產(chǎn)業(yè)，以及生物工程為發(fā)展產(chǎn)業(yè)，藥業(yè)工業(yè)、印刷業(yè)、電子器件產(chǎn)業(yè)、物流運輸和相關(guān)的服務(wù)業(yè)的具有深厚企業(yè)文化的現(xiàn)代化企業(yè)集團(tuán)。主營業(yè)務(wù)為五糧液及其系列酒產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。

證監(jiān)會[2011] 17號《行政處罰決定書》摘選：

經(jīng)查明，五糧液信息披露存在以下違法事實：

一、五糧液關(guān)于四川省宜賓五糧液投資(咨詢)有限責(zé)任公司對成都智溢塑膠制品有限公司在亞洲證券有限責(zé)任公司的證券投資款的《澄清公告》存在重大遺漏；二、五糧液在中國科技證券有限責(zé)任公司的證券投資信息披露不及時、不完整；三、五糧液2007年年度報告存在錄入差錯未及時更正；四、五糧液未及時披露董事被司法羈押事項；五、糧液未就董事王子安涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查一事及時報告、公告的行為，違反了《證券法》第六十七條第二款第(十二)項和《上市公司信息披露管理辦法》第三十條第二款第(十一)項的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十三條所述未按照規(guī)定披露信息的違法行為。

成都中院

2013年5月28日

2007年11月30日至2009年9月8日之間買入，2009年9月9日之后賣出或一直持有至今。

錢江摩托(000913)

公司全名浙江錢江摩托股份有限公司，法人代表林華中。公司由錢江集團(tuán)有限公司和金獅明鋼有限公司共同發(fā)起,采用社會募集方式設(shè)立的股份有限公司，屬摩托車制造業(yè)。經(jīng)營范圍：生產(chǎn)、研究、設(shè)計和開發(fā)摩托車及配件，銷售自產(chǎn)產(chǎn)品，并提供產(chǎn)品售后服務(wù)。 主要產(chǎn)品或提供的勞務(wù)：摩托車生產(chǎn)及銷售。

證監(jiān)會[2011] 22號《行政處罰決定書》摘選：

2009年5月18日上午，溫嶺市召開市政府常務(wù)會議，對錢江摩托遷建有關(guān)政策進(jìn)行討論和研究，明確了補(bǔ)償政策標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)日下午，溫嶺市政府電話告知錢江摩托，公司的部分廠區(qū)將列入城區(qū)“退二進(jìn)三”規(guī)劃并可享受《溫嶺市人民政府關(guān)于中心城區(qū)“退二進(jìn)三”工作的實施意見》(溫政發(fā)〔2007〕13號，以下簡稱《實施意見》)規(guī)定的政策。上述遷建工作和補(bǔ)償事宜涉及錢江摩托全資子公司浙江美可達(dá)摩托車有限公司(以下簡稱美可達(dá)公司)和浙江益鵬發(fā)動機(jī)配件有限公司(以下簡稱益鵬公司)。錢江摩托接獲通知后即開始研究和評估《實施意見》相關(guān)規(guī)定和政策對本公司的影響。錢江摩托于5月18日下午收到市政府的電話通知及5月18日、19日媒體報道市政府會議內(nèi)容之后，未按照規(guī)定履行披露義務(wù)。至2009年9月17日，錢江摩托才發(fā)布《關(guān)于全資子公司部分廠區(qū)搬遷的公告》，將美可達(dá)公司和益鵬公司涉及搬遷及補(bǔ)償事宜予以披露。

杭州中院

2013年6月27日

2009年5月18日至2009年9月16日之間買入，2009年9月17日之后賣出或一直持有至今。

華夏建通(600149)

公司全名華夏建通科技開發(fā)股份有限公司，法人代表鮑涌波。經(jīng)營范圍：電子通訊專業(yè)領(lǐng)域的投資咨詢、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓;建筑材料、電子產(chǎn)品、電子軟件等產(chǎn)品國內(nèi)貿(mào)易；商業(yè)不動產(chǎn)經(jīng)營、租賃；房地產(chǎn)投資咨詢；招商引資服務(wù)業(yè)務(wù)；園區(qū)投資、建設(shè)、運營、項目管理及咨詢業(yè)務(wù)。

證監(jiān)會[2010] 46號《行政處罰決定書》摘選：

    經(jīng)查明，華夏建通存在以下違法事實：

一、2003年2月，建通集團(tuán)置換進(jìn)入華夏建通的資產(chǎn)存在重大不實，致使華夏建通2003年至2007年年度報告資產(chǎn)狀況的披露存在重大虛假記載；二、在2003年至2005年年度報告中，虛假記載建通集團(tuán)的控股股東及實際控制人情況；三、2003年12月臨時信息披露、2003年年度報告未按規(guī)定披露與西安通信產(chǎn)業(yè)基地有限公司(以下簡稱西安通信)的關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易；四、2003年至2005年，未真實及時披露建通集團(tuán)、西安通信等關(guān)聯(lián)企業(yè)占用資金的情況；五、2007年中期報告提前確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入1,225萬元；六、北京華夏通網(wǎng)絡(luò)技術(shù)服務(wù)有限公司(以下簡稱華夏通)虛增營業(yè)收入44,735,920.00元，虛增利35,746,054.00元，導(dǎo)致華夏建通2007年年度報告虛假記載利潤17,158,106.11元。

石家莊中院

2013年1月12日

2004年4月6日至2011年1月12日間曾買賣過、并至2011年1月12日仍持有華夏建通股票且存在虧損或推定虧損者。

四川金頂(600678)

公司全名四川金頂(集團(tuán))股份有限公司，法人代表楊學(xué)品。經(jīng)營范圍：水泥制造、銷售,機(jī)械加工,汽車修理,普通貨運,電力開發(fā),科技開發(fā)、咨詢服務(wù);經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品技術(shù)的出口業(yè)務(wù);經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)所需的原輔材料、儀器儀表、機(jī)械設(shè)備、零配件及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù);經(jīng)營進(jìn)料加工和"三來一補(bǔ)"業(yè)務(wù)。

證監(jiān)會[2010] 42號《行政處罰決定書》摘選：

經(jīng)查明，四川金頂存在以下違法事實：

一、四川金頂相關(guān)對外擔(dān)保未按規(guī)定及時進(jìn)行信息披露：2009年1月7日，為富陽市鸛山電纜電線有限公司向浙江元泰典當(dāng)有限責(zé)任公司借款2,000萬元、為浙江大地紙業(yè)集團(tuán)有限公司向浙江香溢德旗典當(dāng)有限責(zé)任公司借款1,000萬元、為大股東華倫集團(tuán)向德旗典當(dāng)借款1,000萬元提供擔(dān)保。

二、四川金頂2008年年度報告未按照規(guī)定披露信息：在2008年年度報告中沒有披露其合并會計報表的全資子公司仁壽水泥2008年向非金融機(jī)構(gòu)和自然人借款4,919萬元的情況；在2008年年度報告中沒有披露其2008年向非金融機(jī)構(gòu)和自然人借款1,300萬元的情況。

成都中院

2012年12月21日

2009年1月8日至2009年5月4日間曾買賣過、并至2009年5月4日仍持有四川金頂股票且存在虧損或推定虧損者。

新嘉聯(lián)(002188)

公司全名浙江新嘉聯(lián)電子股份有限公司，法人代表丁仁濤。公司是一家具有較強(qiáng)自主創(chuàng)新能力的專業(yè)從事受話器、微型揚(yáng)聲器等微電聲器件產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的廠商。主營業(yè)務(wù)為通訊電聲器材的生產(chǎn)、銷售,經(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

根據(jù)財駐浙監(jiān)【2010】162號、財駐浙監(jiān)告【2010】31號文件，新嘉聯(lián)在2009年度存在如下主要問題：首先，違反存貨計量原則，未計提存貨跌價準(zhǔn)備。2009年度，公司對可變現(xiàn)凈值明顯低于成本的庫存商品，未進(jìn)行減值測試并計提減值準(zhǔn)備；其次，違反銷售收入確認(rèn)原則，提前確認(rèn)收入，公司2009年度多計銷售收入，多計凈利潤；第三，合并程序不合規(guī)，虛增報表利潤。公司對新力公司合并報表合并程序不合規(guī)，導(dǎo)致公司2009年度合并財務(wù)報表多確認(rèn)凈利潤；第四，會計核算不規(guī)范，費用支出直接沖減收入。2009年，公司在產(chǎn)品外銷業(yè)務(wù)中，將應(yīng)計入“銷售費用”的運費、保險費、境外費用等支出，直接沖減銷售收入。經(jīng)新嘉聯(lián)初步測算，上述問題合計影響公司2009年度減少凈利潤254.93萬元，占公司原審定2009年度凈利潤的15.28%。

杭州中院

2013年1月6日

2010年3月19日至2011年1月6日間曾買賣過、并至2011年1月6日仍持有新嘉聯(lián)股票且存在虧損或推定虧損者。